Ce este registru de casă
Registrul de casă (cod 14-4-7A pentru lei) e jurnalul zilnic al operațiunilor cu numerar. Fiecare încasare sau plată cash trece pe un rând nou, cu documentul justificativ aferent: chitanță, bon fiscal, dispoziție de plată.
Soldul de la sfârșitul zilei devine soldul de deschidere al zilei următoare. Așa se ține evidența continuă a banilor cash din casieria firmei.
Când se folosește
Completezi registrul de casă în orice zi în care firma încasează sau plătește numerar: vânzări cash, avansuri spre decontare, plăți către furnizori în cash, retrageri sau depuneri din/în bancă.
Dacă firma operează exclusiv prin cont bancar și nu are casierie cu numerar, nu are nevoie de registru de casă activ.
Ce câmpuri conține
| Câmp | Ce conține |
|---|---|
| Data | Ziua calendaristică pentru care se completează registrul. |
| Sold precedent | Suma de bani rămasă în casă la finalul zilei anterioare. |
| Nr. document | Numărul chitanței, bonului fiscal sau dispoziției care justifică operațiunea. |
| Explicație | Descrierea scurtă a operațiunii, de exemplu „încasare factură 118” sau „avans decont Popescu”. |
| Încasări | Suma intrată în casă pe operațiunea respectivă. |
| Plăți | Suma ieșită din casă pe operațiunea respectivă. |
| Sold | Suma rămasă în casă după fiecare operațiune, respectiv la finalul zilei. |
Cum se completează
- 1Preiei soldul de casă rămas din ziua precedentă, ca sold inițial.
- 2Notezi fiecare încasare sau plată cash, în ordinea în care are loc, cu documentul justificativ.
- 3Actualizezi soldul după fiecare operațiune, ca să vezi în orice moment câți bani ar trebui să fie fizic în casă.
- 4La finalul zilei, numeri efectiv banii din casă și compari cu soldul scriptic din registru.
- 5Dacă soldul faptic diferă de cel scriptic, investighezi diferența înainte să închizi ziua.
Exemplu de registru de casă
Poți printa direct un formular gol de mai jos sau descărca modelul complet în Excel.
Registru de casă, 22.07.2026
- Sold precedent:
- 1.240,00 lei
| Nr. document | Explicație | Încasări | Plăți | Sold |
|---|---|---|---|---|
| — | Sold inițial | — | — | 1.240,00 lei |
| Chit. AB 0231 | Încasare factură 118, Beta Consulting | 3.500,00 lei | — | 4.740,00 lei |
| DP 14 | Avans decont deplasare, Popescu I. | — | 600,00 lei | 4.140,00 lei |
| Foaie vărsământ 22 | Depunere numerar la bancă | — | 3.000,00 lei | 1.140,00 lei |
Registru de casă, 22.07.2026
| Nr. document | Explicație | Încasări | Plăți | Sold |
|---|---|---|---|---|
Vezi cash flow-ul firmei în timp real
Contera îți arată încasările, plățile și previziunile de cash flow fără să ții evidența manual în foi separate.
Vezi previziunile de cash flowÎntrebări frecvente
Registrul de casă e obligatoriu dacă am casă de marcat?+
Da, dacă firma manipulează efectiv numerar. Casa de marcat emite bonul fiscal per tranzacție, registrul de casă centralizează toate mișcările de numerar ale zilei, inclusiv cele fără bon fiscal, cum sunt avansurile sau plățile către furnizori.
Pot ține registrul de casă în Excel?+
În practică, multe firme mici țin evidența în Excel sau într-un soft de gestiune, cât timp păstrează toate operațiunile în ordine cronologică și documentele justificative asociate.
Ce fac dacă găsesc un minus în casă?+
Investighezi imediat diferența: verifici dacă lipsește o chitanță sau un bon, sau dacă a fost o eroare de numărare. Un minus nejustificat trebuie regularizat, de regulă prin acoperire de către gestionar.
Cât de des trebuie închis registrul de casă?+
Practica standard e închiderea zilnică, în fiecare zi în care au existat mișcări de numerar.