Registrul de casă
Documentul zilnic al încasărilor și plăților în numerar prin casierie, cu soldul de la sfârșitul zilei (formular cod 14-4-7A).
Cunoscut și ca registru casă · cod 14-4-7A · evidența numerarului
Ce înseamnă Registrul de casă
Registrul de casă se întocmește zilnic, în două exemplare, de casier sau de persoana care ține casieria, pe baza documentelor justificative: chitanțe, bonuri, dispoziții de plată sau de încasare. Are sold inițial, încasări, plăți și sold final, care trebuie să corespundă cu numerarul din casă.
Plafonul legal pentru numerarul din casierie este de 50.000 lei la sfârșitul fiecărei zile (Legea 70/2015, art. 4²); sumele peste plafon se depun la bancă în două zile lucrătoare. Aceeași lege limitează plățile și încasările în numerar între firme.
Modelul gratuit de registru de casă în Excel e în secțiunea Resurse a Contera, cu explicații pe fiecare coloană.